RPSN

Roční procentní sazba nákladů

RPSN je zákonem definovaný ukazatel, který má spotřebiteli umožnit srovnání nabídek různých poskytovatelů na společném základě. Zatímco nominální úroková sazba říká pouze cenu za půjčené peníze, RPSN do výpočtu zahrnuje i další povinné platby spojené s úvěrem — poplatek za poskytnutí, vedení účtu, povinné pojištění schopnosti splácet, je-li podmínkou poskytnutí úvěru, a další obdobné náklady.^[1]

Vzorec

RPSN se počítá jako vnitřní výnosová míra peněžních toků mezi věřitelem a dlužníkem. Vzorec převzatý z přílohy č. 1 zákona č. 257/2016 Sb. má tvar:

Σ Cₖ × (1 + X)^(−tₖ) = Σ Dₗ × (1 + X)^(−sₗ)

kde Cₖ je čerpání úvěru v čase tₖ, Dₗ je splátka v čase sₗ (oba časy v rocích od prvního čerpání) a X je hledané RPSN v desetinném tvaru. Rovnice se řeší numericky; v praxi za vás výpočet provede kalkulačka nebo banka.^[2]

Příklad

Půjčíte si 100 000 Kč na 4 roky s nominálním úrokem 8 % p. a. a jednorázovým poplatkem za poskytnutí 2 000 Kč. Měsíční anuitní splátka činí 2 441 Kč. Bez poplatku by RPSN odpovídala úroku, tedy 8,30 %. Poplatek 2 000 Kč ji ale zvýší přibližně na 9,3 %. Stejný úvěr bez poplatku a stejný úvěr s poplatkem se tedy v inzerátu mohou tvářit shodně, ale RPSN rozdíl odhalí.

Co RPSN nezahrnuje

Volitelné připojištění, pokud není podmínkou poskytnutí úvěru.
Sankce za pozdní splátku.
Notářské poplatky a daně, které nejdou ve prospěch věřitele.
Poplatky za změnu smlouvy iniciovanou dlužníkem.

Důsledek: u některých produktů (typicky kreditní karty s pojištěním schopnosti splácet nabízeným „dobrovolně") se reálné náklady mohou od RPSN výrazně lišit. Před podpisem si projděte celý seznam poplatků v sazebníku a ne jen řádek RPSN.

Jak RPSN číst

Vyšší RPSN znamená dražší úvěr. Spotřebitelské úvěry od bank se v České republice typicky pohybují v rozmezí 6–15 % p. a. RPSN, krátkodobé nebankovní mikropůjčky pravidelně přesahují 50 % a u některých „provizních" produktů se RPSN dostává do trojciferných hodnot. Pokud poskytovatel není ve veřejném seznamu ČNB, jde o nezákonnou činnost a smlouvu raději nepodepisujte.